POLITECHNIKA WARSZAWSKA

Rektora Politechniki Warszawskiej
z dnia 3 stycznia 2001 r.

w sprawie prowadzenia ksiąg rachunkowych
Na podstawie § 52 pkt q Statutu Politechniki Warszawskiej, art. 10 ust. l pkt 2 i 3 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. nr 121, póz. 591 z późniejszymi zmianami), w związku z zarządzeniem nr 11 Rektora PW z dnia 7 kwietnia 1998 r. zarządza się co następuje:

§1

Ustala się, uwzględniając postanowienia art. 13 ustawy o rachunkowości, wykaz ksiąg rachunkowych obejmujący:

§2

1. Ustala się, że system informatyczny, przy pomocy którego prowadzone są księgi rachunkowe obejmuje system finansowo-księgowy FK oraz moduły wspomagające:
• System SKARB obsługujący listy prac zleconych,
• System PŁACE,
• System FAKTUROWANIE, System Środki Trwałe, Program ewidencji materiałowej,
• Program ewidencji aparatury,
• Program STYPENDIA,
• System rozliczający koszty eksploatacji budynków,
• Program do wprowadzania rozdzielnika kosztów, System obsługujący wypłaty z ZFSS.
2. Opis przeznaczenia każdego programu i sposoby jego działania (reguły obliczeń, ewidencji kontroli i wydruku danych), opis wykorzystywania podczas przetwarzania danych, zasady przetwarzania danych, sposoby zapewniania właściwego stosowania programów, zasady ewidencji przebiegu przetwarzania danych - zawarty jest w odrębnej dokumentacji.
3. Wprowadzenie każdego nowego programu wspomagającego system FK wymaga zgody Rektora po uprzednim zaopiniowaniu przez Kwestora.
4. Zasady prowadzenia ksiąg pomocniczych metodą, tradycyjną (ręcznie) w formie kartotek lub rejestrów nie ulegają zmianie.

§3

1. Zawartość ksiąg rachunkowych prowadzonych techniką komputerową przenoszona jest na płytę CD-ROM w następujących terminach:
1. zapisy w dzienniku oraz zestawienie obrotów i sald kont księgi głównej na koniec każdego miesiąca,
2. zapisy na kontach księgi głównej i ksiąg pomocniczych na koniec roku obrotowego,
3. zestawienia obrotów i sald kont księgi głównej oraz ksiąg pomocniczych na dzień zamknięcia ksiąg rachunkowych tj. na koniec roku obrotowego.
2. Zestawienia wymienione w ust. l pkt c) dodatkowo drukowane są na papierze.
3. Zbiory utrwalone na papierze archiwizowane są zgodnie z wewnętrznymi przepisami dot. archiwizowania w Politechnice Warszawskiej. Zbiory przeniesione na płyty CD-ROM przechowywane są po l egz. w Kwesturze i Centralnym Ośrodku Informatyki.

§4

Zarządzenie wchodzi w życie z dniem 01 stycznia 2001 r.